Was kostet ein Steuerberater?

Mit Ageras die Kosten für Steuerberater vergleichen

Wie setzen sich die Kosten eines Steuerberaters zusammen?

Die Kosten für einen Steuerberater richten sich nach der Höhe Ihres zu versteuernden Einkommens und dem Umfang der von Ihnen benötigten Leistungen. Die Vergütung einer Steuerkanzlei erfolgt in der Regel als Honorar für den Steuerberater. Die Höhe der Vergütung hängt unter anderem vom Aufgabenumfang ab, also ob Sie einfache Buchungstätigkeiten oder die Erstellung einer komplexen Einkommenssteuererklärung benötigen.

Die Grundlage für die Steuerberatungsgebühren ist in der Vergütungsverordnung für Steuerberater (StBVV) zu finden. Die gesetzlichen Rahmenbedingungen, die in der Steuerberatungsvergütungsverordnung festgelegt sind, wurden geschaffen, um einen Wildwuchs von unterschiedlichen Preisen für Steuerberater zu vermeiden. Dennoch können Steuerberater verschiedene Gebühren unterschiedlich hoch berechnen, die regionale Unterschiede bezüglich der Kosten der Steuerberater hervorbringen.

Welche Steuerberaterkosten können abgesetzt werden?

Absetzen können Sie die Ausgaben für die Steuerberatung als Werbungskosten oder Betriebsausgaben, wenn sie bei der Ermittlung Ihrer Einkünfte entstehen.
Angestellte können die Ausgaben beispielsweise unter den Werbungskosten eintragen, die bei der Erstellung der Anlage N entstehen, weil damit das zu versteuernde Einkommen ermittelt wird.
Wenn Sie eine Wohnung vermieten oder ein Grundstück verpachten, sind auch das Einkünfte. Sofern Sie sich also bei deren Ermittlung von einem Steuerberater helfen lassen, können Sie das als Werbungskosten absetzen (Anlage V). Das gilt auch für Renten (Anlage R) sowie Einkünfte aus der Land- und Forstwirtschaft (Anlage L).

Gewerbetreibende (Anlage G) und Freiberufler*innen (Anlage S) können die steuerliche Beratung als Betriebsausgaben absetzen, insbesondere das Erstellen der Einnahmen-Überschuss-Rechnung (Anlage EÜR), die Umsatzsteuer-Voranmeldungen sowie Umsatzsteuer- und Gewerbesteuer-Erklärungen.

Die Ausgaben für die Steuerberatung tragen Sie bei der jeweiligen Einkunftsart ein. Als Vermieter tragen Sie also die Steuerberatungskosten unter den Werbungskosten in der Anlage V ein.

Steuerberatungskosten als Werbungskosten können bei folgenden Formularen absetzbar sein:

• Anlage N 
• Anlage V 
• Anlage R 
• Anlage SO
• Anlage AUS.

Kapitalerträge sind in der Regel abgeltungsteuerpflichtig. Werbungskosten können nicht geltend gemacht werden, da diese mit dem Sparerpauschalbetrag abgegolten sind.

Die Kosten für das Erstellen folgender Formulare können Sie als Betriebsausgabe absetzen:

• Anlage G
• Anlage S
• Anlage L
• Anlage EÜR.

Wie hoch sind Steuerberaterkosten für unterschiedliche Dienstleistungen?

So unterschiedlich, wie das Dienstleistungsspektrum verschiedener Steuerkanzleien sein kann, so verschieden ist auch die Höhe der Gebühren, mit denen Sie rechnen müssen. Damit Sie sich ein besseres Bild machen können und objektiv entscheiden können, welchen Steuerberater Sie beauftragen wollen, werden wir das typische Leistungsspektrum einer Steuerkanzlei sowie die damit verbundenen Gebühren darstellen.

Beratung beim Steuerberater

Die Zusammenarbeit wird in den meisten Fällen mit einer mehr oder weniger umfassenden Erstberatung beginnen. Diese  wird nahezu immer mit einer Zeitgebühr abgegolten, welche für jede angefangene halbe Stunde in Rechnung gestellt wird. Das Besondere in diesem Zusammenhang ist, dass die Maximalgebühr für diese Konsultation explizit in der StBVV festgelegt ist und derzeit 190€ (zzgl.Mwst.) beträgt.

Je nach Dienstleistung, mit der Sie die Steuerkanzlei Ihrer Wahl beauftragen wollen, werden Sie mehr oder weniger Zeit für die Erstberatung einplanen. Spätere Beratungstermine werden in vielen Fällen ebenfalls mit einer entsprechenden Zeitgebühr abgegolten, wobei einfache Auskünfte oder Ratschläge je nach Umfang der Ihrer Geschäftsbeziehung keine separate Rechnungslegung auslösen müssen.

Steuererklärung beim Steuerberater

Die Mehrheit der Mandanten beauftragt eine Steuerkanzlei mit der Erstellung unterschiedlicher Steuererklärungen. Für Privatpersonen handelt es sich dabei in erster Linie um die Einkommenssteuererklärung. Für angestellte, nicht verheiratete Personen ist die Abgabe derselben in der Regel nicht verpflichtend. Da diese jedoch in den meisten Fällen schon allein durch die Anwendung der Werbungskostenpauschale eine Steuerrückzahlung erwarten können, kann sich die freiwillige Abgabe einer Einkommenssteuererklärung durchaus lohnen.

Das Honorar für den beauftragten Steuerberater richtet sich hierbei normalerweise nach der Summe Ihrer Einkünfte des entsprechenden Jahres. Wichtig zu wissen ist zudem, dass Sie einen großen Teil der Kosten für Ihren Steuerberater, der Ihnen bei Ihrer Einkommenssteuererklärung hilft, ebenfalls von der Steuer absetzen können. Dabei gilt, dass diese Kosten beruflich veranlasst sein müssen. Dies trifft regelmäßig auf das Ausfüllen des Mantelbogens, die Ermittlung der tatsächlichen Einkünfte (zum Beispiel Anlagen KAP, R, L und V), Einnahmen-Überschuss-Rechnung bei Freiberuflern und Gewerbetreibenden (Anlagen G, S und EÜR). Ausgeschlossen ist dabei immer die Anrechnung von Kosten, die dem privaten Bereich zuzuordnen sind (beispielsweise die Anlage Kind, Unterhalt, Altersvorsorge, Kirchen-/Erb- oder Schenkungssteuer usw.). Der Steuerberater Ihres Vertrauens wird Sie gern dabei unterstützen, seine Gebühren möglichst vollständig geltend zu machen.

Alle Infos zur Steuererklärung

Buchführung beim Steuerberater

Ein weiterer großer Themenkomplex ist die Buchführung. Auch dafür hat die StBVV eine gesonderte Tabelle zur Ermittlung der entsprechenden Gebühren. Für die Gesamtdienstleistung inklusive der Kontierung aller Belege werden pro Monat Gebühren in Höhe von 20-120% der vollen Gebühr (2/10 bis 12/10) fällig. Dabei wird in der Regel der Jahresumsatz als Gegenstandswert herangezogen oder die Dienstleistung pauschal bzw. nach Aufwand in Rechnung gestellt. Entsprechendes gilt für die Lohnbuchhaltung bzw. Lohnführung: Dabei kostet die Lohnkonteneinrichtung 5-16€ und die Erstellung der Lohnabrechnung 5-25€.

Jahresabschluss & Bilanzen

Um den wirtschaftlichen Erfolg eines Unternehmens zu überwachen und zu dokumentieren, gibt es unterschiedliche Formen von Abschlüssen. Dabei versteht man darunter zum Beispiel eine Bilanz oder auch eine Gewinn-und-Verlustrechnung. Dafür wird ein Steuerberatungshonorar in Höhe von 100-400% (10/10 bis 40/10) des Gegenstandswerts in Betracht, welcher in diesem Falle den Durchschnitt der Bilanzsumme und des Jahresumsatzes darstellt. Geht es um Prüfarbeiten im Rahmen des Revisionswesens, so werden diese Tätigkeiten im Gegensatz zu den Abschlussarbeiten nach zeitlichem Aufwand berechnet.

Ergänzende Dienstleistungen

Ergänzende Dienstleistungen eines Steuerberaters können beispielsweise das Erstellen von Bescheinigungen für den Finanzstatus oder Vermögensstatus sein. Für diese Dienste sieht die StBVV eine Gebühr von 50-150% (5/10 bis 15/10) der vollen Wertgebühr vor. Diese kann geringer ausfallen, wenn Sie bereits Vorarbeiten erledigt haben. Als Gegenstandswert gilt hierbei die Gesamtsumme von Vermögenswerten (Vermögensstatus) bzw. der Finanzwerte (Finanzstatus).

Vergleichen Sie Kosten für Steuerberater mit Ageras

Starten Sie einen kostenlosen Preisvergleich, bevor Sie die Zusammenarbeit mit einem Experten eingehen

Die Finanzberatungsbranche ist undurchsichtig und Preise für Finanzdienstleistungen sind nur schwer miteinander vergleichbar. Durch individuelle Ansprüche von Mandanten, der komplexen Gebührenverordnung und individuellen Faktoren, die die Preise für Steuerberater beeinflussen, gestalten sich Preis- und Leistungsvergleiche schnell als komplexes Unterfangen. Es ist nicht leicht passende und seriöse Steuerberater zu finden. Nicht nur Fachkenntnisse sind wichtig, sondern auch gewisse Spezialisierung für spezielle Dienstleistungen, um Ihnen schnell und kompetent helfen zu können. Ageras ermöglicht es Ihnen, die Beratersuche mit nur einem Klick zu starten: füllen Sie das Suchformular aus und wir unterbreiten Ihnen bis zu 3 unverbindliche Angebote von qualifizierten Steuerberatern aus Ihrer Region.